公司内部审批权限一览表三篇篇一：XX有限公司内部审批权限一览表
目的：本内部审批权限适用于公司各职能部门，目的在于提升公司统一流程化管理水平，强化内部管理，规范经营行为。
要求：本权限一方面表示为费用的审批流程，另一方面表现为不同职级对各笔发生费用的权限，各职级应当围绕着财务部费用管控办法严格执行费用审批流程，健全公司的内控制度。
原则：1、对费用发生具有控制权或费用归属部门的负责人行使审批权。
2、费用归属部门或费用管控人（非报销人或经办人）的上级领导行使审批权。
3、在权限范围内行使审批权、超出权限者需逐级上报。
4、财务总监对资金流转具有严格的审批权，对不符合公司制度或损害公司利益的行为有向董事长建议反馈的义务，且在紧急情况下具有否决权。
| 管理中心负责人审批权限一览表 |
| 单元格内空格的表示此处不需签字。 | 金额 | 审批流程及权限 |
| 分类 | 支付项目 | 说明 | 环节 | 复核1 | 复核2 | 复核3 | 审核1 | 审核2 | 审批1 | 备注 |
| 工资奖金福利 | 工资、奖金 | 所有薪酬福利制度内的项目 | 报销时 | 不论金额 | 人事主管 | 人事经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
| 社保费 | 员工社保申请及缴纳 | 报销时 | 不论金额 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 行政总监 | | 董事长 | |
| 福利费 | 指薪酬制度之外的福利，如节日福利、年终福利、礼金等。 | 报销时 | 500元（含）以下 | 人事主管 | | | 会计 | 会计主管 | | |
| 500-1000元(含） | 人事主管 | 人事经理 | | 会计 | 财务经理 | | |
| 1000-3000元（含） | 人事主管 | 人事经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | | |
| 3000元以上 | 人事主管 | 人事经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
会务费 | 中秋晚会、年会、启动会、总结会等全员性质的会议 | 必须有书面审批的预算单，超出预算者必须提供预算增补单 | 预算内 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | |
| 1000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | | |
| 预算外 | 报销时 | 不论金额 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
| 培训费 | 培训物料、场地费、差旅费 | 具有福利性质的培训或培训部组织的全员培训等 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
| 办公用品采购 | 采购与支付货款 | 指行政部采购以备领用的物资物料的采买 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
| 裕鸿办公区水电物业费 | 水电费 | 指后勤办公区域的水电费 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
| 物业费 | 指后勤办公区域固定或有合约的物业费 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | 告知董事长 |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 |
| 1000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 |
其他归属管理中心的费用 | 电话费、办公用品、绿植等 | 归属于管理中心各部门的费用 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 行政总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | |
| 其他 | 上述项目之外的，谨慎处理。 | | | | | | | |
| 财务中心负责人审批权限一览表 |
| 单元格内空格的表示此处不需签字。 | 金额 | 审批流程及权限 |
| 分类 | 支付项目 | 说明 | 环节 | 复核1 | 复核2 | 复核3 | 审核 | 审批1 | 审批2 | 备注 |
| 借款 | 因公借支 | 指跟工作相关的临时性借款，不包含预算内或采购申请单范围内的借款 | 报批时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 董事长 | 财务总监 | | |
| 指跟工作相关的在合约期内的固定支出或预算范围内的借款行为（如房租、物业费、装修道具款等） | 报批时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计主管 | | 告知董事长 |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 财务经理 | |
| 1000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 财务总监 | |
| 因私借支 | 个人因私借支 | 报批时 | 不论金额 | | | | | 董事长 | | |
| 税款 | 国税、地税 | 公司和店铺国、地税的申报与缴纳 | 报销时 | 不论金额 | 会计 | 会计主管 | 财务经理 | 财务总监 | | | |
| 资金投资 | 理财购买 | 闲余资金的效益化管理 | 报批时 | 不论金额 | 出纳 | | | 财务总监 | | | |
| 手续费 | 刷卡手续费、物流手续费 | 银行或代收货款公司收取的手续费支出 | 报销时 | 不论金额 | 出纳 | 会计 | 会计主管 | 财务总监 | | | |
| 其他归属财务中心的费用 | 电话费、办公用品、绿植等 | 归属于财务中心的费用 | 报销时 | 3000元（含）以下 | 会计 | 会计主管 | 财务经理 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 会计 | 会计主管 | 财务经理 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 其他 | 上述项目之外的，谨慎处理。 | | | | | | | |
| 事业部负责人审批权限一览表 |
| 单元格内空格的表示此处不需签字。 | 金额 | 审批流程及权限 |
| 分类 | 支付项目 | 说明 | 环节 | | 复核1 | 复核2 | 复核3 | 审核1 | 审核2 | 审批1 | 审批2 | 备注 |
办公费用 | 电话费/宽带费 | 店铺和办公区日常费用 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 水电费 | 店铺日常费用 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 系统使用费 | 办公系统的技术服务费等 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
固定资产 | 固定资产购置 | 固定资产申购、报销流程 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | 此项董事长已审批请款，则无需再批 |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 |
营销费用 | 物料费用 | 必须有书面审批的采购申请单。主要包括打包袋、胶带、吊牌、不干胶、发货贴、打印纸等日常费用 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
宣传推广费 | 指投放于媒体的广告或宣传品、海报的印制等 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 交通差旅费 | 出差人员的车费、住宿费、餐补费，必须凭出差申请单方可报销。 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 培训费 | 指专对各事业部员工进行的岗位技能培训发生的物料、场地费 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 激励奖金 | 月度奖励、预存奖励及其他性奖金 | 报批时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 招待费 | 速品事业部当月招待费额度=当月销售收入*0.2‰，快品零售部当月招待费额度=当月销售收入*0.5‰，各部门招待费节余部分可累计使用，但不能提前预支下月额度，超出规定额度部分不予报销。 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 运费 | 汽车费 | 拉货面包车的加油费、保养费、审车费等 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 外包费 | 批发店铺外包费 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 物流运费 | 批发、直营店铺到货返货运费 | 报销时 | 不论金额 | 本部门负责人审批即可 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 房租/物业费 | 合约期内的房租、物业费等固定费用（请款流程参照上述借款） | 报销时 | 不论金额 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | 告知董事长 |
| 续签、新签合同的房租/物业费 | 报销时 | 不论金额 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 董事长 | 财务总监 | | 此项董事长已审批请款，则无需再批 |
| 装修费 | 道具费、装修费、道具运费 | 必须有书面审批的预算单，超出预算的必须提供预算增补单 | 预算内 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
活动预算 | 会议预算、培训预算、开业预算 | 指预算的审批流程，报销流程参照上述装修费的流程 | 报批时 | 3000元（含）以下 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 董事长 | 财务总监 | | | |
| 其他归属事业部的费用 | 邮寄费、维修费、绿植等 | 归属于事业部的费用 | 报销时 | 500元（含）以下 | 部门主管 | | | 会计 | 会计主管 | | | |
| 500-1000元(含） | 部门主管 | 部门经理 | | 会计 | 财务经理 | | | |
| 1000-3000元（含） | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | | | |
| 3000元以上 | 部门主管 | 部门经理 | 事业部总监 | 会计 | 财务总监 | 董事长 | | |
| 其他 | 上述项目之外的，谨慎处理。 | | | | | | | | |
篇二：公司内部业务流程审批权限| 公司内部业务流程审批权限 |
| 类别 | 审批事项 | 说明 | 审批流程及权限 | 备注 |
| 经办单位/负责人 | 主管领导 | 财务部 | 职能部门 | 会签领导 | 财务总监 | 董事长 |
| 公共类（部门、管理处、分公司） | 采购审批 | 申请表报批时 | 每月固定产生的日常经营物品 | 申请/初审 | 复审 | | | | 审核 | 审批 | |
| 申请表支付时 | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审批 | | |
| 请示报批时（含物资采购申请表） | 分公司≤1000元 | 申请/审批 | | | | | | | |
| 总公司＜2000元 | 申请/初审 | 复审 | | | | 审批 | | |
| 总公司≥2000元或 分公司＞1000元 | 申请/初审 | 复审 | | | | 审核 | 审批 | |
| 请示支付时 | 分公司≤1000元 | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审批 | | |
| 总公司＜2000元 | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审批 | | |
| 总公司≥2000元或分公司＞1000元 | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审核 | 审批 | |
| 固定资产购置审批时 | | 申请/初审 | 复审 | | | | 审核 | 审批 | |
| 固定资产购置支付时 | | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审核 | 审批 | |
| 合同审批 | 合同评审表 | | 编制/初审 | 复审 | 复核 | 综合部审核/复核/行政部用印 | 会签① | 审核 | 审批/授权 | 董事长可授权专人签署合同①视情况由相关领导会签 |
| 文件审批 | 公司行文 | 平行文、下行文可授权主管领导签署，抄报董事长 | 申请/初审 | 复审 | | 相关部门审核② | 会签③ | 审核 | 审批 | ②依情况由相关部门加审核意见；③视情况由相关领导会签 |
| 上行文（报地产或集团） | 申请/初审 | 复审 | | 相关部门审核② | 会签③ | 审核 | 审批 |
| 公司制度 | | 申请/初审 | 复审 | | 相关部门审核 | 会签 | 审核 | 审批 | |
| 物资报废审批 | 低值物品报废 | | 申请/初审 | 复审 | | 技术部鉴定/行政部、财务部审核/ | | 审批 | | |
| 固定资产报废 | | 申请/初审 | 复审 | | | 审核 | 审批 | |
| 日常事务审批 | IC卡停车使用申请表 | 可授权主管领导 | 申请/初审 | 复审 | | | 受权审批 | 审核 | 审批 | 由受权领导签署 |
| 临摊/LE铺出租（渔人码头） | 可授权主管领导 | 申请/初审 | 复审 | | | 受权审批 | 审核 | 审批 | 由受权领导签署 |
| 交际应酬开支审批表 | | 申请/初审 | 复审 | | | | 审核 | 审批 | |
| 行政类 | 收文（上级来文、综合（外单位）来文） | 上级及外单位来文 | 申请/初审 | 复审 | | | 会签⑤ | 审核 | 审批 | ⑤视情况由相关领导会签 |
| 会议纪要 | 公司班子会议和专题会议 | 申请/初审 | 复审 | | | 会签⑥ | | 审批 | ⑥视情况由与会领导会签 |
| 发文批复 | 上行文批复文件 | 申请/初审 | | | | 会签⑦ | | 审批 | ⑦视情况由相关领导会签 |
| 人力资源部报批文件 | 相关说明详见附注 | 申请/初审 | | | | | 审核⑧ | 审批 | ⑧视情况由财务总监审核 |
| 财务类 | 支付证明单/借支单 | ＜2000元 | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审批 | | |
| ≥2000元 | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审核 | 审批 | |
| 支付证明单（工资、奖金、社保等人工成本） | | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审核 | 审批 | |
| 变更收费资料申请表 | | 申请/初审 | | 审批 | | | | | |
| 科耐软件使用权限审批表 | | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审批 | | |
| 专业承包费用请款单 | | 申请/初审 | 复审 | 复核 | | | 审核 | 审批 | |
| 费用修改申请表 | 免滞纳金 | ≤300元 | 申请/初审 | | 受权审核 | 物业部受权审批 | | | | 财务总监授权财务部经理审核，董事长授权物业部经理审批 |
| ＞300元 | 申请/初审 | | | | | 审核 | 审批 | |
| 免滞纳金以外的其它费用 | | 申请/初审 | | 审批 | | | | | 根据批示文件办理 |
| 社区事务类 | 活动申请表 | | 申请/初审 | 复审 | | 相关单位审核⑨ | | 审核 | 审批 | ⑨视情况由相关单位加审核意见 |
| 附注：1、审批流程：申请/编制—鉴定—初审—复审—审核—审批—复核—签署—用印（空格表示此处不需签署）。 |
| 2、本审批表颁布后实施，已实施的文件与本审批表有冲突的以本审批表为准。 |
| 3、本审批表授权办法：由审批人（董事长）书面授权指定代理人或文件审批时指定受权代理人。 |
| 4、人力资源部相关审批权限按公司有关制度执行；招、投标文件按集团招投标制度执行。 |
篇三：财务审批权限表| 财务审批权限表 |
| 经济业务 | | 分公司 | | | 集团 | | | | | |
| | | 分公司各职能 | 财务负责人 | 总经理 | 总部各职能 | 财务部 | 资金管理 | 业务分管副总裁 | CEO | 董事会 |
| | | | | | | | | | | |
| 财务系统资金管理 | 超标准支付现金 | | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 1万(含)↓ | | 1万元↑ | | 100万元↑ |
| 财务提现 | | 提报 | 10万(含)↓ | | | 审核 | 10万(含)↓ | | | |
| 同一公司不同帐户的调拨 | 审核 | | | 审核 | 核准 | | | |
| 集团内部不同公司间资金调度 | | 提报 | | | 审核 | 1000万↓ | | 1000万元↑ | |
| 付款计划 | | 提报 | 审核 | | 提报 | 审核 | 核准 | | | |
| 对外担保、对外借款(各公司借资金给集团以外公司及个人) | 审核 | | | 审核 | 提报 | 审核 | 800万元（含）↓ | 800万元↑ |
| 公司还贷款 | | | 审核 | | | 审核 | 核准 | | | 5000万元↑ |
| 正常税金 | | 提报 | 核准 | | 提报 | 核准 | | | | |
| 汇兑损失、补税、滞纳金、罚款 | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 审核 | 无论金额大小 | |
| 贷款利率确定 | | | | | 提报 | 审核 | 审核 | | 上浮10%↑ | |
| 利息支出 | | | 审核 | | | 审核 | 按合同无论金额大小 | | |
| 全额汇票（贴现） | | | 审核 | | | 审核 | 核准 | | | |
| 其他财务费用支出 | | 提报 | 审核 | 核准 | 提报 | 核准 | | | | |
| 存出保证金 | | | 审核 | 2万元（含）↓ | | 审核 | 2万元↑ | | | |
| 退招投标保证金 | | 提报 | 审核 | 按合同无论金额大小 | 提报 | 审核 | 审核 | | | |
| 退供应商/客户/车队保证金 | | 提报 | 审核 | 5万元（含）↓ | 提报 | 审核 | 核准 | | | |
| 一般费用作业 | 水电费、燃料费(单户单笔\月)、运费（单户单笔\月） | 提报 | 审核 | 5万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 核准 | | |
| 物料消耗、低值易耗品、劳动保护费、环境保护费、研究发展费、技术合作费 | 提报 | 审核 | 5万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 核准 | 15万元↑ | |
| 日常薪资、绩效考核、年度奖励 | 人资提报 | 审核 | 标准内核准 | 人资提报 | 审核 | | 标准内核准 公司成长幅度内调整核准 | 超出幅度核准 年度奖励核准 |
| 差旅费(单户单笔\月)、交通费、养路费、邮电费、书报杂志费、文具印刷费、样品费、试验检验费、其他费用（单户单笔） | 提报 | 审核 | 5千元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 1.5万元（含）↓ | 1.5万元↑ | |
| 租赁费 | | 提报 | 审核 | 5千元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 2万元（含）↓ | 2万元↑ | |
| 装卸搬运费 | | 提报 | 审核 | 3万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 3万元（含）↑ | | |
| 维修费用 | | 提报 | 审核 | 单项目1万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 单项目1万元（含）↓(总部信息类归信息部、其他类归集团总裁办） | 单项目1万元↑ |
| 装修、绿化 | | 提报 | 审核 | 单项目2万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 单项目2万元（含）↓（限集团总裁办办） | 单项目2万元↑ |
| 特别列管费用 | 劳务费 | | 提报 | 审核 | 1万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 1万元↑ | | |
| 外部咨询\评估\审计\财产保险费 | | 审核 | | 提报 | 审核 | | 50万元↓ | 50万元↑ | |
| 交际应酬费（单笔） | | 提报 | 审核 | 1500元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 3000元（含）↓ | 3000元↑ | |
| 诉讼费 | | 提报 | 审核 | 5千元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 1万元（含）↓ | 1万元↑ | 1000万元↑ |
| 捐赠\赞助 | | | 审核 | | | 审核 | | 2万元（含）↓ | 200万元（含）↓ | 200万元↑ |
| 罚款、赔款 | | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 1.5万元（含）↓ | 1.5万元↑ | |
| 职工福利费 | 工伤医药费 | | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | 审核(人资负责人） | 0.5万元（含）↓ | 0.5万元↑ | |
| 职工节日福利费、职工困难补助 | 提报 | 审核 | 公司标准内无论金额大小 | 提报 | 审核 | | 公司标准内无论金额大小 | 超出标准 | |
| 降温取暖费、婚丧病产残慰问费、职工医药费、其他 | 审核 | 公司标准内无论金额大小 | 审核 | | 公司标准内无论金额大小 | 超出标准 | |
| 职工教育经费 | 职工外出培训、外出深造、进修 | | 审核 | | 提报 | 审核 | 审核(人资负责人） | 3万元（含）↓ | 3万元↑及预算外 |
| 其他内部培训、交流支出 | | 审核 | | 提报 | 审核 | | 2万元（含）↓ | 2万元↑及预算外 |
| 购书及培训文具费 | | | 审核 | | 提报 | 审核 | 审核(人资负责人） | 1万元（含）↓ | 1万元↑ | |
| 工会经费 | 职代会费、职工活动费(含娱乐设施的购置) | 提报 | 审核 | 3千元（含）↓ | 提报 | 审核 | 审核(人资负责人） | 1万元（含）↓ | 1万元↑ | |
| 税务代收工会经费 | | | 审核 | 规定标准内无论金额大小 | 审核 | | 规定标准内无论金额大小 | 非税务代扣或超标准缴纳 |
| 探亲差旅费、工资/三八节补助/生育费 | 提报 | 审核 | 公司标准内无论金额大小 | 提报 | 审核 | | 公司标准内无论金额大小 | 超出标准 | |
| 保险费 | 劳动保险统筹费(单笔) | 提报 | 审核 | 国家规定标准内无论金额大小 | 提报 | 审核 | | 国家规定标准内无论金额大小 | |
| | 人身商业保险 | 审核 | | 提报 | 审核 | | 1万元（含）↓ | 1万元↑ | |
| 采购系统作业管理 | 原物料之作业 | | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 核准 | | |
| 备品备件之作业 | | 提报 | 审核 | 5万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 核准 | | |
| 关联企业付材料款 | | | 审核 | | 提报 | 审核 | 核准 | | | |
| 固定资产管理 | 机器设备 | | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 按合同核准 | | |
| 运输设备 | | 提报 | 审核 | 审核 | 审核 | 审核 | | 按合同核准 | | |
| 电子类设备 | | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 1万元（含）↓(信息类归信息部、其他类归集团总裁办） | 1万元↑ | |
| 土建类 | | 提报 | 审核 | 审核 | 审核 | 审核 | | 审核 | 无论金额大小 | |
| 其他固定资产及资产采购发生的运输/装卸/安装支出 | 提报 | 审核 | 3万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 3万元（含）↓ | | |
| 集团资产调拨异动（单项） | 提报 | 审核 | 30万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 50万元（含）↓ | | |
| 无形资产 | 信息软体 | | | 审核 | | 2万元（含）↓(仅信息部权限) | 审核 | | 2万元（含）↓(仅信息部权限) | 2万元↑ | |
| 其他无形资产 | | | 审核 | | | 审核 | | | 无论金额大小 | |
| 闲置资产出售\出租（单月/指净值额） | 提报 | 审核 | 1万元（含）↓ | 提报 | 审核 | | 10万元↓ | 10万元↑ | |
| 资产报废\盘盈亏\毁损\减值（单月、净额） | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 10万元↓财务副总裁 | 10万元↑ | |
| 固定资产的处置（已到报废期） | 提报 | 审核 | 审核 | 提报 | 审核 | | 无论金额大小，财务副总裁 | |
| 废旧物资出售(除固定资产) | | 提报 | 审核 | 10万元↓ | 提报 | 审核 | | 10万元↓ | 10万元↑ | |
| 投资类 | 新建、扩建厂房、购买土地 | | | | 提报 | 审核 | | 审核 | 无论金额大小 | |
| 新事业、产业投资 | | | | | 提报 | 审核 | | 审核 | 3000万元（含）↓ | 3000万元↑ |
| 对外投资(长/短期投资) | | | | | 提报 | 审核 | | 审核 | 3000万元（含）↓ | 1000万元↑ |
| 核准： | | | | 审核： | | | | | 制定： | |
| 备注： 1.表中审批额度及范围，为公司已确定的预算或标准。 2、分公司和总部各功能以及集团副总裁，依据各自分工和业务管辖范围，使用对应的各类经济业务权限。 3、各层级可以根据业务需要进行二级授权，授权必须签订书面授权书并报备财务部门。 4、核准权为业务最终裁决权，承担决策责任。 5、财务系统审核的不同意见，不影响业务执行，但需同时呈报上级财务审核，如仍存在异议，可通知业务部门终止业务执行，由核准岗位的上级复议决定。 6、集团所属单位统一执行总部下发的财务审批权限，其他版本的财务核决权限一律作废。 |